Мобильные переводы: как налоговая будет проводить контроль

Банки будут направлять сведения только по тем лицам, которые подпали под данные критерии, сообщает Caravan.kz со ссылкой на пресс-службу комитета государственных доходов.

Информация от банков предоставляется поэтапно:

1. С 2023 года – по госслужащим, приравненным к ним лицам и их супругам (по итогам 2022 года).
2. С 2024 года – по работникам госучреждений, субъектов квазигосударственного сектора и их супругам (по итогам 2023 года).
3. С 2025 года – по индивидуальным предпринимателям, руководителям юридических лиц и их супругам (по итогам 2024 года).
4. С 2026 года – по остальной части населения (по итогам 2025 года).

На сегодня налоговики получили информацию только по госслужащим, приравненным к ним лицам и их супругам по итогам 2022 года.

"Проект нацелен на выявление сокрытых доходов и незарегистрированных предпринимателей, так как многие предприниматели получают оплату за товар, услуги посредством мобильных переводов на личные счета (магазины, таксисты и т.д.). Кроме того, зачастую переводы принимаются без выдачи чеков", – сообщили в КГД

В КГД рекомендовали предпринимателям принимать оплату на бизнес-счета.

Что касается контрольных мер, то на первом этапе будет проводиться камеральный контроль по двум направлениям (проводится анализ, по плану в следующем году):

1. Регистрация деятельности в налоговых органах.
2. Занижение доходов.

Камеральный контроль направлен на предоставление возможности налогоплательщикам самостоятельно устранить нарушения. В этой связи, будут направляться уведомления с информацией о выявленных нарушениях.

Если налогоплательщик согласен с нарушениями, ему необходимо зарегистрировать ИП либо представить доп. декларацию с отражением незадекларированных сумм доходов (в зависимости от вида нарушения).

Если налогоплательщик не согласен с нарушениями, он вправе представить пояснение об отсутствии нарушений с приложением подтверждающих документов.

При неисполнении уведомления назначается налоговая проверка, в ходе которой с банков запрашивается полная информация по счету и фактически выносится решение о наличии/отсутствии нарушений.

"За деятельность без регистрации ИП предусмотрена административная ответственность в виде штрафа от 15 до 100 МРП. За сокрытие доходов – штраф в размере 200% от суммы неуплаченных налогов (при повторе – 300%). За невыдачу чека – от 15 до 50 МРП", – сообщили в КГД

Контрольные меры не затронут добросовестных налогоплательщиков, а коснутся лишь предпринимателей, которые осуществляют деятельность без регистрации либо скрывают доходы.

Физические лица могут совершать и принимать мобильные переводы в своих личных целях (переводы родственникам, друзьям, помощь родителям и детям, а также по другим жизненным ситуациям). При этом такие переводы декларировать не нужно, поскольку они не относятся к доходам физического лица. Декларированию подлежат только те переводы, которые направлены на получение дохода.

Ранее в налоговой пояснили, что делать казахстанцам в 2024 году после отмены ЕСП. А бухгалтеры рассказали, выгодно ли работникам получать "белую" зарплату.