Пенсии, зарплаты и рост цен: что принесут налоговые изменения в Казахстане

Ну, «больше» — это, конечно, громко сказано, но если посмотреть через лупу, то, да, прибавка есть. Но, как водится, у светлых перемен всегда есть обратная сторона. Налоговые отчисления растут и начинают подстёгивать цены. И складывается ощущение, что мы движемся по замкнутому налоговому кругу.

Пособия и пенсии: не революция, но и не застой

Начнем с позитива. Базовая минимальная пенсия теперь составит 32 360 тенге, а максимальная — 50 851 тенге, в зависимости от стажа. И, что особенно приятно, максимальная базовая пенсия уже превысит прожиточный минимум на 5–10 %.  Это хоть и небольшие, но ощутимые улучшения.

Пособия тоже выросли. Например, единовременные выплаты за рождение первого, второго и третьего ребёнка теперь составят 149 416 тенге (в 2024 году — 140 296), а за четвёртого и последующих — 247 716 тенге (в 2024 году — 232 596). Возможно, это не решит всех проблем, но для многих семей станет ощутимой поддержкой.

Люди с инвалидностью также почувствуют господдержку. Пособия в 2025 году немного увеличились: для I группы — 101 702 тенге (в 2024 году было 95 496), для II группы — 81 362 тенге (вместо 76 397), а для III группы — 55 474 тенге (в 2024 году было 52 089). Все эти шаги, пусть и небольшое, но движение вперёд.

Работники: чуть больше денег в кошельке

Давайте разберёмся, сколько денег у наемных работников теперь останется на руках. Средняя зарплата в Казахстане, по данным Бюро статистики, составляет около 390 тысяч тенге. Сначала из этой суммы удерживаются пенсионные взносы — 10 % от дохода, что составляет 39 000 тенге. Эти деньги отправляются в накопительный пенсионный фонд, чтобы, как говорится, не остаться с пустыми руками на старости лет.

Далее идёт обязательное социальное медицинское страхование (ОСМС), которое составляет 2 % от вашей зарплаты. В нашем случае это 7 800 тенге. Эти средства государство направляет на покрытие медицинских услуг.

После этих обязательных взносов из вашей зарплаты вычитается стандартный налоговый вычет. В этом году он равен 14 МРП, или 55 408 тенге. Для сравнения, в прошлом году вычет составлял 51 688 тенге. После всех этих вычетов налогооблагаемая база — то есть сумма, с которой рассчитывается налог, — составляет 287 792 тенге. С неё рассчитывается индивидуальный подоходный налог (ИПН), который равен 10 %, или 28 779 тенге.

Теперь давайте посмотрим, сколько денег у вас останется на руках. Из 390 тысяч тенге вы отдаёте 39 тысяч на пенсионные взносы, 7 800 — на ОСМС и 28 779 — на ИПН. После всех вычетов вы получаете 314 421 тенге, что составляет примерно 80,6 % от вашей зарплаты.

Для сравнения, в 2024 году на руках оставалось 314 049 тенге. Разница — всего 372 тенге в пользу нового порядка. Это, конечно, капля в море, но изменения будут более заметны для тех, чья зарплата меньше. Чем ниже доход, тем меньше налога и больше денег остаётся в кармане.

Следует отметить, что, как только примут новый Налоговый кодекс (а это планируют сделать в 2025 году), стандартный налоговый вычет увеличится до 30 МРП. Это будет уже 117 960 тенге, что значительно снизит налогооблагаемую базу. В таком случае разница между зарплатой в 2024 и 2025 годах составит более ощутимые 4 029 тенге. Это, конечно, не революция, но шаг в правильном направлении.

Бизнес: считать и вздыхать

Как это часто бывает, за светлыми переменами прячется тень. В Казахстане с 2025 года повышаются ставки налогов и обязательных отчислений для работодателей. Социальные отчисления вырастут с 3,5 до 5 %, социальный налог поднимется с 9,5 до 11 %, а пенсионные взносы работодателя увеличатся с 1,5 до 2,5 %. Эти изменения не оставят бизнес в стороне.

Более 2,5 миллионов казахстанцев получают зарплату в конвертах: что не так с нашими налогами

Для предпринимателя, который раньше стабильно зарабатывал 3 миллиона тенге в год, нововведения обернутся потерей 120 000 тенге чистого дохода. На первый взгляд, сумма кажется не такой уж большой. Но в масштабах малого бизнеса это чувствительно.

Возникает резонный вопрос: как бизнесмен компенсирует такие потери? Ответ очевиден — за счёт повышения цен на товары и услуги. Ведь бизнесу нужно покрывать расходы. В итоге налоговая нагрузка перекладывается на плечи потребителей. И, в конечном счёте, мы все, как покупатели, ощутим последствия налоговых изменений.

Кто выиграл, а кто потерял?

Возьмём, к примеру, хлеб. В 2024 году себестоимость буханки составляла 120 тенге. Но благодаря новой налоговой нагрузке в 2025 году она вырастет до 121 тенге. Казалось бы, всего 1 тенге — мелочь. Но это только начало. Логистические компании, которые доставляют хлеб, поднимут цены на перевозку. Магазины, чтобы покрыть свои расходы и не потерять прибыль, увеличат наценку. В итоге на каждом этапе цепочки стоимость продукта вырастет на пару тенге.

И вот вместо привычных 150 тенге на полке магазина буханка хлеба может стоить 157-158 тенге. Всего 7-8 тенге, скажете вы. Да, но теперь умножьте это на все ваши покупки — и почувствуете разницу.

А это только хлеб. Налоговые реформы затронут всё: от горячей воды до электроэнергии и отопления. Каждый поход в магазин, каждый счёт за коммуналку теперь будет напоминать, что налоговые реформы приводят к дополнительным расходам. И пока за эти изменения платим мы с вами.